区人社局“三招”严把财务内审“关”

静心若雪

随州论坛讯 (通讯员 吴红艳  何雯雯）为进一步加强财务管理工作，提高财政管理科学化、精细化水平，强化区人社系统财务内审工作力度，确保人社系统资金使用合法合规，堵塞人社系统财务风险漏洞，近日，区人社局组建财务内审工作专班，严把“三个关口”，对局属二级单位开展2021年度财务内审工作。

一是严把内审重点关。本次内审重点查看各单位工资福利情况、工会经费使用情况、公用经费使用情况、专项资金使用情况是否合理合规。对资金量大的二级单位进行重点核查，尤其是针对重大项目投资决策、大额资金使用、经费预决算及财务纪律执行情况、落实“三重一大”制度及领导审批制度、查看新增固定资产是否履行政府采购手续等情况开展内审，实现经费内审全覆盖。

二是严把查看资料关。查看原始记账凭证、原始票据是否齐全、真实有效，查看财务附件资料是否完整、准确、合规，查看会计科目运用是否准确，查看会计基础工作是否规范、查看报销手续是否完整合规等方面存在的问题。

三是严把反馈落实关。在内审过程中，内审人员针对各单位内审出现的问题，一一做好问题登记工作，建立问题台账。针对内审检查过程中发现的各单位报销手续不规范、签字签章不规范等问题，提出改进建议，直接反馈给各单位财务经办人员。同时要求被内审单位积极配合工作，对内审发现的问题按照相关要求在限期内予以整改，规范财务管理行为。

区人社局财务内审工作专班负责人表示，下一步，区人社局将针对此次内部内审工作中暴露出的问题和财务管理中的薄弱环节，重点做好以下三个方面的工作巩固此次内审成果。

一是建章立制促规范。在抓整改的同时，全面深入地分析问题产生的原因，建立和完善财务管理、预算管理、资产管理、采购管理等内控制度，从制度上规范财政收支行为，切实加强对财务的规范运作，做到收入合法、支出规范。

二是加强培训提素质。加强财务人员《会计法》《预算法》《会计基础工作规范》和《事业单位会计制度》等财务专业知识的学习，提高会计人员的业务水平，并加强各单位票据管理，规范设置会计科目，完善财务各项手续，经办人员、分管领导、主管领导层层签字，确保不出任何差错。

三是严肃纪律强管理。通过此次内审发现的问题，与曾都区审计局披露的共性问题相结合，认真做好改进工作。采取定期检查与不定期抽查相结合的办法，真正将审计整改的成效落实到实际工作中去，规范全系统财务管理。